资产负债表生成技能

根据财务报表源文件（含利润表、明细表、资产负债表模板）自动生成规范化的资产负债表。

技能信息

• 名称: 资产负债表生成
• 版本: 1.0.0
• 作者: 小古
• 适用场景: 财务做账、报表生成、月度/年度资产负债表编制

输入要求

1. 源文件格式: Excel (.xlsx)

2. 必需工作表:

   • 资产负债表 - 包含格式模板和初始数据
   • 明细表 - 包含财务明细记录（含 M 列银行账户信息）
   • 利润表 - 包含利润表数据（含经营利润）

3. 明细表列要求:

   • A 列：余额
   • C 列：分类 1（应收/预收/应付等）
   • H 列：发生金额
   • M 列：银行账户名称（招商银行/交通银行等）

执行规则

按顺序执行以下 11 条规则：

| 规则 | 说明 | 操作 | |------|------|------| | 1 | 保留格式 | 保留表格格式、边框、字体、合并单元格；非数字文字保留；EXCEL 公式保留 | | 2 | 累计金额→上月余额 | 将 D 列（累计金额）的数值（公式计算后的值）复制到 B 列（上月余额） | | 3 | 固定资产合计 | C5（本月发生额）= 0 | | 4 | 招商银行 | D7（累计金额）= 明细表 M 列"招商银行"对应 A 列"余额"的总计 | | 5 | 交通银行 | D8（累计金额）= 明细表 M 列"交通银行"对应 A 列"余额"的总计 | | 6 | 应收款合计 | C9（本月发生额）= 明细表 C 列"应收"对应 H 列"发生金额"的总计 | | 7 | 预收款 | C11（本月发生额）= 明细表 C 列"预收"对应 H 列"发生金额"的总计 | | 8 | 应付款 | C12（本月发生额）= 明细表 C 列"应付"对应 H 列"发生金额"的总计 | | 9 | 当年利润 | C14（本月发生额）= 利润表 B 列"经营利润"对应 E 列数值 | | 10 | 未分配利润 | C15（本月发生额）= 0 | | 11 | 公式计算 | 有计算公式的单元格采用公式计算 |

使用方法

命令行方式

cd ~/.openclaw/workspace/skills/资产负债表
python3 scripts/generate_balance_sheet.py <源文件路径> [输出文件路径]

Python 调用方式

from scripts.balance_sheet_generator import BalanceSheetGenerator

generator = BalanceSheetGenerator('财务报表 202511-t.xlsx')
generator.generate('资产负债表.xlsx')

OpenClaw 对话方式

1. 上传财务报表文件到 workspace
2. 说："生成资产负债表"
3. 技能自动读取最新文件并生成

输出文件

• 文件名: 资产负债表.xlsx
• 位置: workspace 根目录
• 格式: 与源文件资产负债表工作表格式一致
• 内容: 应用 11 条规则后的数据

注意事项

1. 规则执行顺序: 必须按 1→2→3→...→11 顺序执行，特别是规则 2 在规则 4-5 之前
2. M 列银行数据: 明细表 M 列可能有多个银行账户记录，需要求和
3. 公式保留: C 列的公式（如 C4=D4-B4, C7=D7-B7 等）必须保留
4. 数值精度: 金额保留 2 位小数
5. 格式完整: 边框、字体、合并单元格、列宽、行高全部保留

文件结构

资产负债表/
├── SKILL.md                 # 技能说明文档（本文件）
├── scripts/
│   ├── generate_balance_sheet.py   # 命令行入口
│   └── balance_sheet_generator.py  # 核心生成逻辑
└── references/
    └── rules.md             # 规则详细说明

示例

源文件数据

• 招商银行 M 列余额：27,780.68 + 201,062.35 = 228,843.03
• 交通银行 M 列余额：78,128.70
• 应收发生金额总计：200,000
• 预收发生金额总计：201,736
• 经营利润：29,583.54

生成结果

| 科目 | 上月余额 | 本月发生额 | 累计金额 | |------|---------|-----------|---------| | 招商银行 | 258,498.64 | =D7-B7 | 228,843.03 | | 交通银行（公） | 17,153.55 | =D8-B8 | 78,128.70 | | 应收款合计 | 1,685,000 | 200,000 | =B9+C9 | | 预收款 | 689,872.40 | 201,736 | =B11+C11 | | 当年利润 | 557,069.52 | 29,583.54 | =B14+C14 |

更新日志

• v1.0.0 (2026-03-28): 初始版本，实现 11 条规则